Оффшорный бизнес украинских олигархов

Что нужно знать о схемах офшорного бизнеса, которые активно используют украинские миллионеры и миллиардеры.

«Стол, стул и один наемный работник, он же директор», — приблизительно так представлял я себе обычную оффшорную компанию во время полета в кипрский город Лимассол. Задача была будто бы проста — найти несколько учреждений, которые числятся среди владельцев предприятий наших олигархов, и попытаться хоть что-то о них разузнать.

Однако при более тщательном знакомстве с оффшорной спецификой оказалось, что «миссия практически невыполнима». Некоторые «собственники» предприятий Коломойского, Пинчука, Жеваго (нужного подчеркнуть) не имеют не то что персонала и вывесок, но даже офиса. Однако от этого путешествие не стало менее интересным.

Оффшоры: заветная четверка

Полету на Кипр предшествовала столь «любимая» журналистами работа в Интернете — нужно было найти адреса интересующих оффшорных компаний в Лимассоле. Мелочиться я, разумеется, не стал — подыскивал «известные» LTD, связанные только с украинскими олигархами «первого эшелона». А выбирать, к слову, есть из чего. Просмотрев только базу данных ProUa, я выяснил, что «флагманы» отечественного бизнеса — «СКМ», «Интерпайп», «ИСД» — имеют минимум по 20 оффшорных компаний, зарегистрированных на Кипре. И это только те учреждения, которые числятся собственниками крупных пакетов акций ведущих украинских «заводов и пароходов».

Какой-то не такой

В Лимассол я летел в качестве участника конференции, организованной украинской компанией DLL TOP Consulting. И первый же день пребывания на «острове Афродиты» внес свои коррективы в редакционное задание. Оказывается, Кипр — не оффшор?! Именно в этом меня горячо убеждал кипрский юрист Костас Хадживангели. За разъяснениями я обратился к управляющему партнеру DLL TOP Consulting Ярославу Ломакину. «Под давлением Евросоюза (Кипр вступил в ЕС 1 мая 2004 года. — «ДЕЛО») Кипр изменил свое «оффшорное» законодательство — увеличил налог на прибыль компаний до 10%, — разъясняет нюансы эксперт. — Поэтому уже три года как это государство и, соответственно, компании, в нем зарегистрированные, по умолчанию не считаются оффшорными». Изменилась даже терминология. Например, на Кипре уже нет « оффшорных компаний» — используют красивое словосочетание « международная бизнес-компания» (МБК).

Правда, как удалось выяснить в ходе дальнейшего общения, данные обстоятельства весьма незначительно отразились на имидже Кипра как «налогового рая». О чем красноречиво свидетельствуют цифры — около 45 тысяч зарегистрированных международных бизнес-компаний на острове. И бизнес по созданию и продаже таких учреждений идет полным ходом — около 30% бюджетных поступлений Кипра связано с деятельностью бывших оффшорных компаний.

Где находится Moshona Коломойского

Несмотря на вынужденную корректировку редакционного задания, суть его осталась прежней. Хоть бы одним глазом взглянуть теперь уже на кипрскую международную бизнес-компанию, владеющую пакетом акций какого-нибудь заводика, например, Коломойского.

Поэтому, вооружившись картой города, я приступил к поискам. И тут меня постигла первая крупная неудача. Улиц, на которых должны были находиться три из четырех выбранных мною компаний, на карте Лимассола… не оказалось. Почему так произошло, объяснить затрудняюсь — то ли карта была старой, то ли адреса, то ли эти улицы и вовсе — выдуманные.

По оставшемуся адресу по иронии судьбы зарегистрирована международная бизнес-компания, связанная как раз с Коломойским. Компания Moshona Investments Limited — является совладельцем предприятия «Авиас» (один из лидеров на рынке розничных нефтепродуктов в Днепропетровской области). Ее адрес — улица Григориу Ксенопулу, 2.

Найди то, не знаю что

В тот же вечер я очень развеселил рассказом о своих дневных похождениях одного из украинских юристов. Оказывается, в 98% случаев офиса оффшорной компании в буквальном понимании этого слова не существует. Согласно кипрскому законодательству, международной бизнес-компании, зарегистрированной на Кипре, для получения максимальных налоговых льгот необходимо иметь одного номинального директора-резидента и зарегистрированный (именно зарегистрированный, а не реально существующий) административный офис.

В таком качестве зачастую выступает офис юридической фирмы, которая и занималась регистрацией компании. Также юридическим адресом международной бизнес-компании может быть любой кипрский адрес, однако вся корреспонденция с него все равно будет пересылаться в офис управляющей компании. И только в редких случаях, когда международная бизнес-компания систематично проводит масштабную деятельность, она открывает реально работающий офис и нанимает или привозит свой персонал.