Недокапитализация банковской системы Украины: итоги по состоянию на 1 октября 2012 года

В результате проведенной анализа финансовой отчетности 175 коммерческих банков Украины по состоянию на 1 октября 2012 года собственный капитал у 37 отечественных банков или 21.1% от общего количества банков Украины оказался меньше уставного фонда, в т.ч. среди банков I группы 6 банков или 35.3%, среди банков II группы – 8 банков или 42.1%, среди банков III группы – 4 банков или 18.2% и среди банков IV группы – 19 банков или 16.2%.

 

По состоянию на 01.10.11г. уставный фонд, превышающий собственный капитал, был зафиксирован у 44 коммерческих банков. Таким образом, капитализацию улучшили 7 финансовых учреждений, что так же объясняется увеличением уставного капитала и снижением объемов накопленных убытков прошлых лет.

 

Подробнее изменения, произошедшие за предшествующие 12 месяцев в части капитала представлены следующим образом:

- по банкам I группы – рост превышения уставного фонда над собственным капиталом зафиксирован у шести банков – Проминвестбанка, банка ВТБ, Альфа-банка, банка Финансы и кредит, Укргазбанка, дочернего банка Сбербанка России;

- по банкам II группы – рост отрицательного значения зафиксирован у восьми банков – ВиЕйБи, Кредитпромбанка, банка Хрещатик, банка Форум, Родовид банка, Универсал банка, Креди Агриколь банка, Сведбанка;

- по банкам III группы – рост отрицательного значения зафиксирован у Кредобанка, Пиреус банка МКБ, БМ банка, Платинум банка;

- по банкам IV группы – рост отрицательного значения зафиксирован у 19 банков: Киев, Фидобанк, Прокредит, Дойче банк ДБУ, Русский Стандарт, Капитал, Кредит Европа, Золотые Ворота, Евробанк, Национальный Кредит, СЕБ корпоративный банк, Петрокоммерц-Украина, Новый, Львов, Радикал, Промэкономбанк, Профин, Финексбанк, УБРР.

 

Уставный капитал может превышать собственный только в том случае, если банк, капитал которого был сформирован в основном за счет уставного фонда, на протяжении довольно продолжительного периода имеет убыточный результат.

 

Это хорошо просматривается в проблемных, а ныне национализированных финансовых учреждениях, таких как Укргазбанк, Родовид банка или Киев с максимальным превышением уставного капитала над собственным.

 

Однако, кроме национализированных банков диспропорции в капитале наблюдаются и у крупнейших коммерческих банков с иностранным капиталом. В частности, речь идет о таких финучреждениях, как банк Форум или Сведбанк.

 

Но следовало бы отметить, что большие убытки прошлого и текущего годов во многом обусловлены тем, что банки формировали значительные резервы под проблемную задолженность по кредитам клиентов.

 

Если следовать ст.32 Закона "О банках и банковской деятельности", то «капитал банка не может быть меньше уставного капитала». Значит, почти четвертая часть украинских банков нарушают указанную норму Закона.

 

И если рассматривать ст.73 того же Закона, то за невыполнение указанной нормы предусматриваются различные санкции: от письменного предупреждения НБУ и до введения им временной администрации в банке.

 

Но данный Закон не обязывает Национальный банк реагировать, таким образом, на несоблюдение банками его требований. В основном, регулятор включается в работу, как правило, тогда, когда какой-либо банк уже оказывается на грани дефолта. Может быть сегодня такое снисходительное отношение НБУ к убыточным банкам, да и к тем которые недокапитализированы, чтобы они хоть как-то могли исправить ситуацию самостоятельно.

 

Снижение уровня собственного капитала ниже величины уставного фонда приводит сегодня к тому, что у ряда крупнейших банков собственный капитал уже отсутствует как таковой. Следовательно, банки уже не имеют достаточно качественных активов для того, чтобы можно было покрыть обязательства. Исключением бывают случаи, когда в банковскую отчетность еще не попадает информация о регистрации увеличения уставного фонда и учете дополнительных взносов акционеров в «кредиторке» банка.

 

Несмотря на негативные тенденции, сами банкиры в большей степени озабочены уровнем капитализации, чем какими-либо соотношениями собственного и уставного капиталов.

 

В то же время, те банки Украины, которые даже в разгар финансового кризиса умудрялись демонстрировать положительную прибыльность, то им и сегодня нет проблемы превышения уставного фонда над собственным капиталом.

 

В течение 9 месяцев 2012 года 83 банков существенно увеличили уставный капитал на общую сумму 13 245,4 млн. грн. С I-й группы – 8 банков на сумму 7 198,36 млн. грн. (54,35% от общей величины, на которую увеличили уставный капитал банки Украины), со II-й группы – 7 банков на 1 722,21 млн. грн. (13,00%), с III-й группы – 9 банков на 1 020,00 млн. грн. (7,70%), и с IV-й группы – 59 банков на 3 304,86 млн. грн. (24,95%).

 

Если увеличение уставного капитала банками первых 3-х групп осуществлено с целью расширения масштабов деятельности, то банки IV-й группы в основном наращивали уставной капитал с целью выполнения законодательно установленных требований к минимальному размеру уставного и регулятивного капиталов.

 

По состоянию на 01.12.12г. размер регулятивного капитала в сравнении с началом года понизился на 0,26% (-462 млн. грн.).

 

Пояснения:

Уставный капитал - это сумма средств, первоначально инвестированных собственниками для обеспечения уставной деятельности финансового учреждения; уставный капитал определяет минимальный размер имущества юридического лица, гарантирующего интересы его кредиторов.

Собственный капитал представляет собой совокупность финансовых ресурсов банка, сформированных за счёт средств учредителей (участников) и финансовых результатов собственной деятельности. Таким образом, собственный капитал включает в себя уставный капитал, эмиссионный доход, общие резервы и фонды банка, результаты прошлых лет и текущего периода.

 

Данные подготовлены аналитической службой ИАП (РА) "НБРА-IBRA" по данным опубликованным на официальном сайте НБУ.

© При использовании данной информации ссылка на ИАП (РА) "НБРА-IBRA" (http://ibra.com.ua) обязательна, для интернет-изданий - гиперссылка.

< Предыдущая		Следующая >

( 0 Votes )