Недокапитализации банковской системы Украины продолжается: итоги по состоянию на 01.10.2010г.
В результате проведенной анализа финансовой отчетности 176 коммерческих банков Украины по состоянию на 1 октября 2010 года собственный капитал у 41 отечественных банков или 23.3% от общего количества банков Украины оказался меньше уставного фонда (по итогам полугодия было только 40 банков).
В целом по всей банковской системе данная разница оказалась не в пользу собственного капитала и составила 29,910.2 млн. грн. или 3.8 млн. дол. США, в т.ч. среди банков I группы 9 банков или 50% в своей группе (в III квартале добавился Кредитпромбанк), среди банков II группы – 8 банков или 42.1% в группе (в III квартале улучшил показатели Эрсте банк), среди банков III группы – 6 банков или 28.6% в группе (в III квартале добавился Экспобанк) и среди банков IV группы – 18 банков или 15.3%.
Кстати, по состоянию на начало текущего года уставный фонд, превышающий собственный капитал, был зафиксирован только у 39 коммерческих банков. При этом следует отметить, что в отношении шести банков уже в первом полугодия были приняты решения о ликвидации.
За 9 месяцев финансовая ситуация в части изменения негативных показателей в капитале представлена следующим образом (в сравнении с данными на 01.01.2010г):
- по банкам I группы – рост отрицательного превышения уставного фонда над собственным капиталом зафиксирован у 8-ми банков из 18 – «Родовид Банк» на 3.1 млрд. грн., «Банк Форум» на 2.1 млрд. грн., «УкрСибБанк» на 1.8 млрд. грн., «ВТБ банк» на 1.1 млрд. грн., «Проминвестбанк» на 0.8 млрд. грн., «Альфа-Банк» на 0.5 млрд. грн., «Финансвы и кредит» - на 54 млн. грн. и «Сведбанк» на 4 млн. грн. Полное улучшение зафиксировано у «ОТП банка» и частичное у «Кредитпромбанка»;
- по банкам II группы – рост отрицательного значения зафиксирован у 6-ти банков из 19 – дочерний банк «Сбербанка России» на 1.5 млрд. грн., «Кредобанк» на 0.4 млрд. грн., «Правэкс-банк» на 0.3 млрд. грн., «Укргазбанк» на 0.2 млрд. грн., «ВиЕйБи» банк на 0.2 млрд. грн., «Индекс-банк» на 31 млн. грн. Полное улучшение зафиксировано у «Эрсте банка» и частичное у «Донгорбанка» и «Универсал банка»;
- по банкам III группы – рост отрицательного значения зафиксирован у 5-ти банков из 21 – «Киев» на 0.5 млрд. грн., «СЕБ банк» на 0.2 млрд. грн., «Пиреус Банк МКБ» на 0.1 млрд. грн., «Экспобанк» на 95 млн. грн., «Фольксбанк» на 66 млн. грн. Полное улучшение зафиксировано у «Кредит Европа Банк» и частично у «БМ банка»;
- по банкам IV группы – рост отрицательного значения зафиксирован у 13-ти банков из 118 – «Синтез» на 228 млн. грн., «Энергобанк» на 48 млн. грн., «Соцкомбанк» на 39 млн. грн., «Банк Петрокоммерц-Украина» на 33 млн. грн., «Новый» на 26 млн. грн., «Банк Золотые Ворота» на 23 млн. грн., «Морской» на 21 млн. грн., «Автокразбанк» на 17 млн. грн., «Дойче Банк ДБУ» на 17 млн. грн., «Львов» на 14 млн. грн., «Банк Русский Стандарт» на 7 млн. грн., «Промэкономбанк» на 7 млн. грн., «Капитал» на 4 млн. грн. Полное улучшение зафиксировано у «Платинум Банка», «Диалогбанка» и «Апекс-Банка», и частично у банков «Инпромбанк», «Владимирский», «Столица», «Финексбанк» и «УБРР».
Top-20 банков Украины по максимальному отрицательному превышению уставного капитала над собственным капиталом на 01 октября 2010 года
Уставный капитал может превышать собственный только в том случае, если банк, капитал которого был сформирован в основном за счет уставного фонда, на протяжении довольно продолжительного периода имеет убыточный результат.
Это хорошо просматривается в проблемных, а ныне национализированных финансовых учреждениях, таких как «Родовид банк», «Укргазбанк» и банк «Киев», входящие в пятерку по максимальному превышению уставного капитала над собственным.
В то же время, хотелось бы напомнить, что 2 сентября НБУ в очередной раз продлил срок работы временной администрации в «Родовид банке» и на это раз до 15 декабря 2010 года. Кроме этого, был назначен уже пятый по счету новый временный администратор. Им стал недавно занявший пост Председателя Правления «Родовид банка» Юрий Райтбург.
Однако, кроме национализированных банков диспропорции в капитале наблюдаются и у крупнейших коммерческих банков с иностранным капиталом. В частности, речь идет о таких финучреждениях, как банки «Сведбанк», «Форум», «УкрСиббанк», «Кредобанк», дочерний банк «Сбербанка России», «Правэкс-банк» и «ВТБ банк».
Но следовало бы отметить, что большие убытки прошлого и текущего годов во многом обусловлены тем, что банки формировали значительные резервы под проблемную задолженность по кредитам клиентов.
По итогам III квартала в банковской системе рост проблемной задолженности продолжился. Поэтому неудивительно, что некоторые банки, уже было вернувшиеся к прибыльной деятельности, на 1 октября вновь показали убытки.
Так, например, уменьшение прибыли больше чем на 50 млн. грн. за III квартал 2010 года показали – «УкрСиббанк» на 795 млн. грн. или 100 млн. дол. США, «Форум» на 601 млн. грн. или 76 млн. дол. США, «Родовид банк» на 447 млн. грн. или 56 млн. дол. США, «Синтез» на 146 млн. грн. или 18 млн. дол. США, «Проминвестбанк» на 139 млн. грн. или 17.5 млн. дол. США, «ВТБ Банк» на 131 млн. грн. или 16.5 млн. дол. США, «Пиреус банк МКБ» на 108 млн. грн. или 13.6 млн. дол. США, «ВиЕйБи» банк на 94 млн. грн. или 11.8 млн. дол. США, «Универсал Банк» на 92 млн. грн. или 11.6 млн. дол. США, «Экспобанк» на 80 млн. грн. или 10.1 млн. дол. США, «Кредибанк» на 54 млн. грн. или 6.8 млн. дол. США.
Если следовать ст.32 Закона "О банках и банковской деятельности", то «капитал банка не может быть меньше уставного капитала». Значит, почти четвертая часть украинских банков нарушают указанную норму Закона.
И если рассматривать ст.73 того же Закона, то за невыполнение указанной нормы предусматриваются различные санкции: от письменного предупреждения НБУ и до введения им временной администрации в банке.
Но данный Закон не обязывает Национальный банк реагировать, таким образом, на несоблюдение банками его требований. В основном, регулятор включается в работу, как правило, тогда, когда какой-либо банк уже оказывается на грани дефолта. Может быть сегодня такое снисходительное отношение НБУ к убыточным банкам, да и к тем которые недокапитализированы, чтобы они хоть как-то могли исправить ситуацию самостоятельно.
Снижение уровня собственного капитала ниже величины уставного фонда приводит сегодня к тому, что у ряда крупнейших банков собственный капитал уже отсутствует как таковой. Следовательно, банки уже не имеют достаточно качественных активов для того, чтобы можно было покрыть обязательства. Исключением бывают случае, когда в банковскую отчетность еще не попадает информация о регистрации увеличения уставного фонда и учете дополнительных взносов акционеров в «кредиторке» банка.
Несмотря на негативные тенденции, сами банкиры в большей степени озабочены уровнем капитализации, чем какими-либо соотношениями собственного и уставного капиталов.
Однако возможности докапитализации имеются не у всех банков. Субординированные кредиты смогут получить ограниченное число банков и это будут в основном банки 1-2 групп. Остальным финучреждениям придется увеличивать капитал за счет средств акционеров либо инвесторов. Чем крупнее банк, тем сложнее его акционеру увеличить капитал. Внешних инвесторов банки сейчас не слишком интересуют банки Украины из-за общего снижения рентабельности капитала. Рассчитывать на консолидацию с крупным игроком банковского сектора могут банки с капиталом не менее 0.5 млрд. грн.
В то же время, те банки Украины, которые даже в разгар финансового кризиса умудрялись демонстрировать положительную прибыльность, то им и сегодня нет проблемы превышения уставного фонда над собственным капиталом.
Пояснения:
Уставный капитал - это сумма средств, первоначально инвестированных собственниками для обеспечения уставной деятельности финансового учреждения; уставный капитал определяет минимальный размер имущества юридического лица, гарантирующего интересы его кредиторов. По состоянию на 01.01.2008г. доля уставного фонда в капитале банка составляла 61.6%, по состоянию на 01.01.2009г. уже 69.1% и на 01.01.2010г. – 99.2% и по состоянию на 01.10.2010г. – 105.4% (т.е. по итогам 9 месяцев 2010 года капитал сократился на 5.4%). В то же время, совокупный финансовый результат за 2007 год составил 6.6 млрд. грн., за 2008 год – 7.3 млрд. грн., а вот за 2009 год – отрицательное значение в (-31.5) млрд. грн.
Собственный капитал представляет собой совокупность финансовых ресурсов банка, сформированных за счёт средств учредителей (участников) и финансовых результатов собственной деятельности. Таким образом, собственный капитал включает в себя уставный капитал, эмиссионный доход, общие резервы и фонды банка, результаты прошлых лет и текущего периода.
Аналитическая информация подготовлена на основании официально опубликованных данных на сайте Национального банка Украины и финансовой отчтености банков полученной с официальных сайтов банков, а также от представителей коммерческих банков Украины.
Наиболее полную информацию о финансовых показателях коммерческих банков Украины можно посмотреть на сайте Информационно-аналитического портала «НБРА-IBRA» по ссылке на «Рэнкинги банков», а увидеть какой банк является надежным нажав по ссылке «Рейтинги банков».
| < Предыдущая | Следующая > |
|---|
